出納工作內容及職責 出納工作內容介紹
1、按規定每日登記現金日記賬和銀行存款日記賬。
2、根據記賬憑證報銷內容收付現金。
3、每日負責盤清庫存現金,覈對現金日記賬,按規定程序保管現金,保證庫存現金及有價證券安全。
4、保管好各種空白支票、票據、印鑑。
5、負責接收各項銀行到款進賬憑證,並傳遞到有關的制單人員。
6、負責代理記賬單位出納工作
7、完成部門領導交辦的其他任務。
8、貨幣資金覈算。
(1)辦理現金收付,嚴格按規定收付款項。嚴格按照國家有關現金管理制度的規定,根據稽覈人員審覈簽章的收付款憑證進行復核,辦理款項收付。對於重大的開支項目,必須經過會計主管人員、總會計師或單位領導審覈簽章,方可辦理。收付款後,要在收付款憑證上籤章,並加蓋“收訖”、“付訖”戳記。
(2)辦理銀行結算,規範使用支票,嚴格控制簽發空白支票。如因特殊情況確需簽發不填寫金額的轉賬支票時,必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發日期、規定限額和報銷期限,並由領用支票人在專設登記簿上籤章。逾期未用的空白支票應交給簽發人。對於填寫錯誤的支票,必須加蓋“作廢”戳記,與存根一併保存。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續。不準將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結算。
(3)登記日記賬,保證日清月結。根據已經辦理完畢的收付款憑證,逐筆順序登記現金日記賬和銀行存款日記賬,並結出餘額。銀行存款日記賬的賬面餘額要及時與銀行對賬單核對。月末要編制銀行存款餘額調節表,使賬面餘額與對賬單上的餘額調節後相符。對於未達賬款,要及時查詢。要隨時掌握銀行存款餘額,不準簽發空頭支票。
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八字戴什麼最旺
八字所指的是個人出生年、月、日、時的八個字。根據八字理論,每個人的八字代表了其命運和個性特徵。在風水學和命理學中,人們常常會根據自己的八字來選擇合適的物品或佩飾以增強運勢。但是,具體什麼樣的物品最適合一個人的八字,還需要通過專業的命理師進行分析和推...
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開光的玉佩怎麼供奉
供奉開光的玉佩通常需要遵循一些傳統的方式。首先,要選擇一個清潔、安靜的地方作爲供奉的場所。然後,可以準備一張純淨的白布或紅布作爲玉佩的基座。接着,將玉佩放置在布上,並點上香燭,以示虔誠。在供奉時,可以祈願或誦讀經文,表達對玉佩的尊敬和祝福。供奉結束後,要定...
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牽腸掛肚的意思
"牽腸掛肚"是一個漢語成語,形容內心憂慮、掛念着某件事情,心情焦慮不安的狀態。它通常用來描述因爲某種原因而擔心、憂慮、牽掛某人或某事,感受到心情上的煎熬和不安。...
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居士在家怎麼供奉菩薩
居士在家供奉菩薩可以採取以下方式:1.供奉佛像:在家中選擇一個清淨的地方,擺放一尊菩薩的佛像,可以是佛像或者菩薩像。佛像應當放置在高處,表示尊崇。2.點香拜佛:每天或者定期,點香拜佛,表示虔誠之心。在供桌上擺放香爐,點上香,合掌禮拜,表達敬意。3.唸誦經文:可以選擇一些...